近日，證監(jiān)會一紙行政處罰書將勝利精密重組背后暗藏的內(nèi)幕交易細節(jié)逐一曝光。令人唏噓的是，公司董事長、董事、董秘等作為內(nèi)幕知情人，集體扮演了“泄密者”的角色，或告知好友，或指揮配偶進行暗箱操作；而本次重組的交易對方及標的公司負責人亦忍不住“伸手”。經(jīng)證監(jiān)會立案調查審理，本次相關內(nèi)幕交易責任人被沒收并處罰最高達上千萬元。

　　鎖定內(nèi)幕信息敏感期

　　2014年6月8日，勝利精密召開第二屆董事會第三十三次會議，董事長高某根提出公司決定進軍移動通訊領域，向手機、移動通訊大部件方向發(fā)展，近期將通過收購相關企業(yè)的方式實現(xiàn)這一戰(zhàn)略，快速進入移動通訊領域，具體事項由高某根、喬某負責推動，參會董事均同意。

　　2014年7月15日，高某根與蘇州智誠光學科技有限公司(簡稱“智誠光學”)董事長王某倉確定了勝利精密收購智誠光學的兩步走步驟，并且對一部分股權的收購價格進行了商議，收購意向及收購計劃等事項已經(jīng)確定。

　　2014年12月22日，勝利精密發(fā)布公告稱，12月18日，公司第三屆董事會第六次會議審議通過重大資產(chǎn)重組預案及其相關預案，公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購買南京德樂科技有限公司100%股份；購買蘇州智誠光學科技有限公司73.31%股權以及蘇州富強科技有限公司100%股權。同時，公司向不超過10名其他特定投資者發(fā)行股份募集配套資金，用于本次交易現(xiàn)金對價的支付。

　　證監(jiān)會認為，內(nèi)幕信息形成于2014年6月8日，內(nèi)幕信息敏感期為2014年6月8日至12月22日。

　　同時，證監(jiān)會指出，勝利精密董事長高某根、時任董事陳某良、董秘包某青參加了6月8日的會議，知悉公司收購轉型的計劃，根據(jù)《證券法》第七十四條第一款第(一)項、第(四)項的規(guī)定，是本案內(nèi)幕信息知情人，知悉內(nèi)幕信息的時間為2014年6月8日。

　　內(nèi)幕交易事涉多名高管

　　經(jīng)查明，內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，歐陽俊東與包某青、陳某良、高某根存在頻繁通話。在此期間，歐陽俊東使用其本人及“王某勤”、“蔡某喜”、“顧某珍”賬戶買入“勝利精密”438.9萬股，成交金額3885.69萬元，獲利717.2萬元。從賬戶交易情況看，“王某勤”、“蔡某喜”兩個證券賬戶自7月初大量買入“勝利精密”。其中，“王某勤”賬戶同期僅交易“勝利精密”，大量買入只有少量賣出；“蔡某喜”賬戶同期主要買入“勝利精密”，無賣出，交易量較其他股票明顯放大；“歐陽俊東”賬戶在7月買入“勝利精密”后，8月賣出；“顧某珍”賬戶在7月僅買入“勝利精密”一只股票。上述賬戶對“勝利精密”的交易活動與內(nèi)幕信息高度吻合。

　　除歐陽俊東之外，勝利精密董事陳某良的配偶陸小萍也涉事該內(nèi)幕交易案。經(jīng)查明，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，陸小萍使用“王某勇”賬戶買入“勝利精密”118.33萬股，成交金額1102.59萬元；賣出1萬股，成交金額8.84萬元；獲利132.5萬元；大量買入集中在7月1日至7月15日期間。陸小萍的交易活動同樣與本案內(nèi)幕信息基本吻合。

　　證監(jiān)會指出，歐陽俊東、陸小萍的上述行為均違反了《證券法》第七十三條、七十六條的規(guī)定，構成《證券法》第二百零二條所述內(nèi)幕交易行為。根據(jù)當事人違法行為的事實、性質、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第二百零三條的規(guī)定，沒收歐陽俊東違法所得717.2萬元，并處以717.2萬元罰款；沒收并處罰陸小萍各132.5萬元。

　　另值得一提的是，除高管“泄密”致內(nèi)幕交易之外，知悉公司轉型意向和收購資產(chǎn)的關系人亦牽涉了內(nèi)幕交易案，其中本次重組標的資產(chǎn)智誠光學的董事長王某倉也在不經(jīng)意間充當了“泄密者”角色。

　　證監(jiān)會調查顯示，袁某超在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)與內(nèi)幕信息知情人王某倉有通訊聯(lián)系。張琴與袁某超關系密切，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，張琴有明顯買入“勝利精密”的痕跡，而且買入時點與王某倉、袁某超通話時點一致，故被認定為內(nèi)幕交易。

　　與之類似，智誠光學股東蘇州日亞的負責人李文龍，在知悉勝利精密收購智誠光學一事后，使用其配偶賬戶買入勝利精密構成內(nèi)幕交易。

　　此外，昆山市龍顯光電有限公司總經(jīng)理衛(wèi)強亦身陷內(nèi)幕交易。據(jù)悉，衛(wèi)強曾參與勝利精密與龍顯光電的收購洽談，了解勝利精密計劃轉型這一情況，隨后其在內(nèi)幕信息敏感期買入勝利精密獲利12.95萬元。對于內(nèi)幕交易行為，衛(wèi)強提出申辯稱，購買“勝利精密”是基于自己對行業(yè)發(fā)展趨勢分析作出的判斷，之所以購買股票資金明顯大于以往購買股票投入資金，是因為當時收入水平有明顯提升。

　　但證監(jiān)會最終認定，從衛(wèi)強參與洽談收購事宜、勝利精密向龍顯光電發(fā)出收購要約，以及與券商一同前往龍顯光電調取財務報表等事實來看，衛(wèi)強對收購不知情的申辯不成立，且衛(wèi)強8月14日的交易符合內(nèi)幕交易特征，故對衛(wèi)強內(nèi)幕交易行為沒收并處罰各12.95萬元。

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